İhtiyacınız ve yaklaşımımız
Çalışma kâğıtları, yürütülen işlemlerin ve ulaşılan sonuçların anlaşılabilmesini sağlar. Hazırlık aşamasında kaynak belgelerin ilgili dönem ve hesaplarla eşleştirilmesi, veri setlerinin kullanılabilir hale getirilmesi ve eksik bilgilerin listelenmesi önemlidir. Bir dosyanın sisteme yüklenmiş olması, ilgili prosedürün tamamlandığı anlamına gelmez.
Teknik destek kapsamında belge dizinleri, hesap eşleştirmeleri, karşılaştırma tabloları ve çalışma dosyası bağlantıları düzenlenebilir. Kaynağı belirsiz veriler, çelişkiler ve gözden geçirme bekleyen konular ayrı tutulur. Uygulanacak denetim prosedürlerinin seçimi, kanıtın yeterliliği ve uygunluğunun değerlendirilmesi ile sonuçların onayı ise yetkili denetçi veya denetim ekibinin sorumluluğundadır. Kapsam, kullanılacak dosya biçimleri ve teslim düzeni çalışmaya başlamadan birlikte belirlenir.
Birlikte ele alabileceğimiz başlıklar
- Kaynak belge ve hesap eşleştirme tabloları
- Çalışma dosyalarının dönem ve sürüm düzeni
- Eksik, çelişkili ve inceleme bekleyen konuların listelenmesi
Sık sorulan sorular
Çalışma kâğıdı şablonunun dolması prosedürün tamamlandığını gösterir mi?
Hayır. Prosedürün uygulanması, kanıtların değerlendirilmesi ve sonucun sorumlu tarafından gözden geçirilmesi ayrı adımlardır.
Mevcut şablonlarımız kullanılabilir mi?
Evet. Mevcut şablonlar, veri kaynakları ve denetim ekibinin talepleri incelenerek uygun teknik hazırlık düzeni belirlenebilir.
Resmî kaynaklar
İçerik kontrolü: 5 Kasım 2026. Başvuru koşulları kurum, dönem ve hizmet kapsamına göre ayrıca değerlendirilir.